第二章 银行经营环境
4. 基础货币与货币供应量
我国基础货币由三部分构成: 基础货币﹦金融机构存入中国人民银行的存款准备金﹢流通中的现金﹢金融机构的库存现金
现阶段,我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次:
M0﹦流通中现金
M1﹦M0﹢企业单位活期存款﹢农村存款﹢机关团体部队存款﹢银行卡项下的个 人人民币活期储蓄存款
M2﹦M1﹢城乡居民储蓄存款﹢企业单位定期存款﹢证券公司保证金存款﹢其他 存款
M1 被称为狭义货币,是现实购买力;M2 被称为广义货币;M2 与 M1 之差被称为 准货币,是潜在购买力。由于 M2 通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况, 因此,一般所说的货币供应量是指 M2。
特别.
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第三章 银行主要业务
1. 人民币存款计息通用公式
利息﹦本金×实际天数×日利率
2. 人民币存款利率的换算公式
3. 积数计息法
按实际天数每日累计账户余额,以累计积数乘以日利率计算利息。目前,各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。
计息公式为:利息﹦累计计息积数×日利率
其中,累计计息积数﹦每日余额合计数
4. 逐笔计息法
按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前,各家银行多使用逐笔计息法计算整存
整取定期存款利息。
5. 债券投资的收益
(1)名义收益率
名义收益率(又称票面收益率)﹦票面利息 ÷ 面值×100%
(2)即期收益率
即期收益率﹦票面利息 ÷ 购买价格×100%
(3)持有期收益率
持有期收益率﹦(出售价格﹣购买价格﹢利息) ÷ 购买价格×100%
(4)到期收益率
6. 我国商业银行现金资产
我国商业银行现金资产﹦库存现金﹢存放中央银行款项﹢存放同业及其他金融机构款项
商业银行在中央银行存款﹦法定存款准备金﹢超额准备金
特别.
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第四章 银行管理
1. 《巴塞尔新资本协议》中资本充足率的计算公式
2. 我国监管资本的构成
监管资本﹦核心资本+附属资本
核心资本﹦实收资本﹢资本公积﹢盈余公积﹢未分配利润﹢少数股权
附属资本﹦重估储备﹢一般准备﹢优先股﹢可转换债券﹢混合资本债券﹢长期次级债务
特别.